في عالم مليء بالتحديات المالية والضريبية، يلعب الرقم الضريبي دورًا حيويًا في ضمان الامتثال للقوانين الضريبية والتعرف على المؤسسات والأفراد المسجلين ضمن النظام الضريبي في المملكة العربية السعودية. فالرقم الضريبي هو هوية مالية مهمة للأفراد والمنشآت، والتحقق من صحته هو أمر بالغ الأهمية. من خلال هذا المقال، سنستكشف مفهوم الرقم الضريبي وكيفية الحصول عليه، بالإضافة إلى كيفية التحقق من الرقم الضريبي خطوة بخطوة.
ما هو الرقم الضريبي؟
الرقم الضريبي هو معرّف رقمي فريد للأفراد أو المنشآت التي تُمارس أنشطة تجارية تخضع لضريبة القيمة المضافة أو الضريبة الانتقائية، يتكون من 15 رقمًا ويعمل كمعرّف للفرد أو المنشأة في كافة المعاملات الضريبية، حيث يكون تضمينه في الفواتير الضريبية والشهادة الضريبية إلزاميًا.
كيف يكون الرقم الضريبي؟
لا بد أنك تتساءل عن شكل الرقم الذي سيظهر لك عند التحقق من الرقم الضريبي لمنشأتك، لذلك إليك تفاصيل الرقم الضريبي في المملكة العربية السعودية:
- يكون الرقم الضريبي للمنشأة رقمًا فريدًا، بمعنى أنّه لا يُمكن لمنشأتين مختلفتين أن تمتلكا نفس الرقم، وذلك لأنّ الرقم الضريبي يُستخدم من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك لتمييز كل منشأة عن الأخرى فيما يتعلق بالأغراض الضريبية الخاصة بها.
- يتكون من 15 رقمًا مقسمة كما يأتي:
- الرقم الاول: هو الرقم التعريفي للملكة العربية السعودية ضمن دول مجلس التعاون الخليجي.
- من الرقم الثاني إلى الرقم التاسع (ثمانية أرقام): هي الرقم التسلسلي الفريد الخاص بالمنشأة.
- الرقم العاشر: هو رقم التحقق.
- من الرقم الحادي عشر إلى الرقم الثالث عشر (ثلاثة أرقام): هي أرقام تخص الشركة التابعة لنظام دفع الضريبة.
- الرقم الرابع عشر والرقم الخامس عشر (آخر رقمين): هما رقمين يُشيران إلى نوع الضريبة.
كيفية الحصول على الرقم الضريبي
حتى تتمكن من الاستفادة من خدمة التحقق من الرقم الضريبي للمنشأة الخاصة بك، عليك أولًا أن تستوفي متطلب الخدمة المتمثل في امتلاك الرقم الضريبي، ويتم ذلك ببساطة من خلال التسجيل في ضريبة القيمة المضافة أو ضريبة السلع الانتقائية كما يأتي:
-
التسجيل في ضريبة القيمة المضافة
يُمكن للمنشآت التحقق من الرقم الضريبي بعد حصولها عليه عند التسجيل في ضريبة القيمة المضافة الذي يتم باتباع الخطوات الآتية:
- تسجيل الدخول في الموقع الإلكتروني لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك أو استخدام تطبيق الهاتف الجوال الخاص بالهيئة.
- الضغط على قائمة (الخدمات اإللكترونية).
- اختيار (الخدمات الزكوية والضريبية والجمركية).
- اختيار (الخدمات الضريبية).
- اختيار (ضريبة القيمة المضافة).
- اختيار إحدى الخدمات الآتية:
- خدمة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة للمنشآت: وهي مخصصة للمنشآت التي تُمارس نشاطًا تجاريًا خاضعًا لضريبة القيمة المضافة.
- خدمة تسجيل الأفراد في ضريبة القيمة المضافة: وهي خدمة اختيارية مخصصة للأفراد الذين يُمارسون نشاطًا اقتصاديًا في المملكة والذين تزيد إيراداتهم السنوية عن 187,500 ريال وتقل عن 375,000 ريال.
- خدمة تسجيل مجموعة في ضريبة القيمة المضافة: وهي مخصصة لشخصين اعتباريين أو أكثر مقيمين في المملكة وتتوفر لديهم الشروط النظامية للتسجيل كمجموعة، ويتم معاملتهم على أنّهم شخص واحد في كل ما يتعلق بأغراض ضريبة القيمة المضافة دون الإخلال بالمسؤولية التضامنية لكل أفراد المجموعة بعد الموافقة على طلبهم:
- تعبئة نموذج التسجيل بجميع المعلومات والبيانات المطلوبة.
- الانتظار إلى أن يصل إشعار لشهادة الضريبة عند اكتمال الطلب
، وتحتوي الشهادة على الرقم الضريبي الخاص بالمنشأة أو الفرد أو المجموعة.
-
التسجيل في ضريبة السلع الانتقائية
يُمكن للمنشآت التحقق من الرقم الضريبي بعد حصولها عليه عند التسجيل في ضريبة السلع الانتقائية، والتي تكون خاصة بالمنشآت التي تقوم بإنتاج أو استيراد أو حيازة سلع ذات أضرار على البيئة أو الصحة العامة، مثل المشروبات المخلّاة، والمشروبات الغازية، ومشروبات الطاقة، وأجهزة التدخين الإلكترونية والسوائل التي تُستخدم فيها، ومنتجات التبغ. ويتم التسجيل في ضريبة السلع الانتقائية باتباع الخطوات الآتية:
- تسجيل الدخول في الموقع الإلكتروني لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- الضغط على قائمة (الخدمات اإللكترونية).
- اختيار (الخدمات الزكوية والضريبية والجمركية).
- اختيار (الخدمات الضريبية).
- اختيار (ضريبة السلع الانتقائية).
- اختيار (خدمة التسجيل في الضريبة الانتقائية).
- تقديم الطلب وتعبئة الاستمارات.
- الانتظار لحين تلقي إخطار عند اكتمال الطلب.
خدمة التاكد من الرقم الضريبي في السعودية
كما ذكرنا أعلاه، الرقم الضريبي هو أحد الحقول الأساسية في أي فاتورة ضريبية سليمة بناءً على متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في المملكة العربية السعودية بما يتعلق بالفوترة الإلكترونية، لذلك وبعد التسجيل في ضريبة القيمة المضافة، تُوفر الهيئة خدمة التحقق من الرقم الضريبي للمنشآت حتى تتمكن من التاكد من صحة الرقم الضريبي لتضمينه في الفواتير الضريبية الخاصة بها لضمان الامتثال القانوني التام. إليك تفاصيل خدمة التاكد من الرقم الضريبي لشركة:
| الهدف من الخدمة | تمكنك هذه الخدمة من التحقق من تسجيل المنشأة في ضريبة القيمة المضافة. |
| تاريخ إصدار الخدمة | 10/08/1440 هجري. |
| لغات تقديم الخدمة | اللغة العربية. |
| قنوات تقديم الخدمة | الموقع الإلكتروني أو تطبيق الهاتف الجوال. |
| تطبيقات الجوال | يتوفر التطبيق على نظام الأندرويد ونظام IOS. |
| قنوات السداد | هذه الخدمة مجانية فلا يُوجد رسوم لتسديدها. |
| مدة تنفيذ الخدمة | 5 دقائق. |
| الفئة المستهدفة | متاحة للمكلَّفين والجمهور. |
| المستندات المطلوبة | لا يُوجد. |
| المتطلبات | للاستفادة من الخدمة، يجب أن تتوفر لمنشأتك أحد الأرقام الآتية:
|
| قنوات دعم الخدمة |
|
| الأسئلة الشائعة | اضغط هنا: الأسئلة الشائعة. |
| للشكاوى والاستفسارات | اضغط هنا: تواصل معنا. |
| دليل الخدمة | اضغط هنا: دليل الخدمة. |
كيفية التحقق من الرقم الضريبي
بعد أن تعرفت على تفاصيل خدمة التحقق من الرقم الضريبي، إليك طريقة التاكد من الرقم الضريبي بسهولة تامة في الخطوات الآتية:
- انتقل إلى الموقع الرسمي لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك Zatca.gov.sa أو استخدم تطبيق الهاتف الجوال الخاص بالهيئة.
- انتقل إلى تسجيل الدخول أعلى يسار الشاشة.
- اختر (الخدمات الزكوية والضريبية).
- سجّل الدخول باستخدام بيانات منشأتك.
- من الشاشة الرئيسية مجددًا، اضغط على قائمة (الخدمات الإلكترونية).
- اختر (الخدمات الزكوية والضريبية والجمركية).
- اختر (الخدمات الضريبية).
- اختر (ضريبة القيمة المضافة).
- اختر خدمة (التحقق من التسجيل في ضريبة القيمة المضافة).
- اختر (الدخول للخدمة) للانتقال إلى صفحة خدمة التحقق من الرقم الضريبي.
- اضغط على القائمة المنسدلة (نوع البحث).
- اختر خيار (الرقم الضريبي).
- املأ الحقول المطلوبة بالبيانات حتى تتمكن من التحقق من الرقم الضريبي الخاص بمنشأتك، وهي كما يأتي:
- الرقم.
- رمز التحقق؛ وهو عبارة عن صورة تظهر يسار الشاشة تحتوي على أرقام ورموز حتى تقوم بنقلها بدقة في خانة رمز التحقق.
- اضغط على المربع المجاور لجملة (أقر بأنّي اطلعت على الشروط والأحكام).
- اضغط زر (إرسال).
- سيظهر لك على الشاشة اسم المنشأة الخاصة بك مع حالة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة للمنشأة، إذا كانت مسجلة أم لا، بالإضافة إلى الرقم الضريبي في حال كانت مسجلة.
قيود: البرنامج الأفضل لإصدار الفواتير الضريبية الإلكترونية
إنّ تضمين الرقم الضريبي في الفواتير الضريبية هو أمر إلزامي من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، ويبرز هنا نظام قيود المحاسبي المتميز، حيث يُسهل عليك إنشاء وإصدار والاحتفاظ بسجل الفواتير الضريبية الإلكترونية التي تحتوي على الرقم الضريبي وباقي متطلبات الهيئة فهو مُعتمد لديها كحل فوترة إلكترونية متميز.
حيث يسمح لك قيود بتصميم الفواتير الإلكترونية الخاصة بك وتعبئة البيانات الثابتة فيها، والتي تتضمن الرقم الضريبي بالإضافة إلى اسم المنشأة ورقم الهاتف وغيرها من المعلومات، ويكون هذا التصميم بمثابة نموذج للفواتير التي ستقوم بإصدارها فيما بعد، ولذلك، بعد التحقق من الرقم الضريبي، يُمكنك إضافته إلى نموذج الفواتير الإلكترونية في منشأتك ليقوم قيود بتضمينه تلقائيًا عندما تقوم بإنشاء فاتورة جديدة، وهو ما يُساعدك في تجنب الأخطاء الواردة في حال كنت بحاجة إلى كتابة الرقم الضريبي في كل مرة تُصدر فيها فاتورة إلكترونية، مثل كتابة الرقم بشكل خاطئ أو ناقص، أو حتى نسيان تضمينه في الفاتورة، وهي ما تُعد مخالفات يترتب عليها عقوبات قانونية وغرامات.
في الختام
يُعد التحقق من الرقم الضريبي في السعودية خطوة حاسمة لضمان الامتثال الضريبي والتزام القوانين المالية، حيث يكون تضمينه في الفواتير والشهادة الضريبية إلزاميًا. ويُسهل عليك برنامج قيود ذلك من خلال تضمين الرقم الضريبي تلقائيًا في جميع الفواتير الإلكترونية التي تقوم بإنشائها، لذلك لا تتردد في الانضمام إلى نظام قيود المحاسبي والحصول على فترة تجربة مجانية لمدة 14 يومًا بدون الحاجة لبطاقة ائتمانية.
انضموا إلى مجتمعنا الملهم! اشتركوا في صفحتنا على لينكد إن وتويتر لتكونوا أول من يطلع على أحدث المقالات والتحديثات. فرصة للتعلم والتطوير في عالم المحاسبة والتمويل. لا تفوتوا الفرصة، انضموا اليوم!
