الرقم الضريبي للأفراد: كيفية الحصول عليه والتحقق منه؟

هل تساءلت يومًا عن الرقم الصغير الذي يرافقك في جميع معاملاتك المالية، ويُعد مفتاحًا لكل نشاطاتك الرسمية؟ إنه الرقم الضريبي للأفراد! قد يبدو لك مجرد رقم عابر، ولكنه في الحقيقة هو الرمز الذي يُحدد هويتك الضريبية، ويفتح لك أبواب التعاملات المالية القانونية، ففي عالم اليوم، إذ تُعد الضرائب من أهم الركائز الاقتصادية، يصبح فهم الرقم الضريبي ضرورة ملحة لكل فرد، ولكن ما هو هذا الرقم؟ وكيف يمكن أن يؤثر في حياتك اليومية؟ دعنا نغوص في هذا الموضوع الشيق الذي يكون مفتاحًا لتغيير نظرتك للمعاملات المالية؛ لذا تابع معنا.

ما هو الرقم الضريبي للأفراد؟ 

الرقم الضريبي للأفراد هو رقم تعريف مكون من 15 رقمًا، وضعته المملكة العربية السعودية؛ لتمييز الأفراد المسجلين في نظام ضريبة القيمة المضافة (VAT)، والجدير بالذكر أن هذا الرقم تصدره وتديره هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، ويُعد جزءًا أساسيًا في التعاملات التجارية داخل المملكة، ومن خلاله، يُمكن تتبع الأنشطة التجارية، وضمان الامتثال للأنظمة الضريبية المعمول بها؛ مما يعزز الشفافية والتنظيم المالي.

ما الفائدة من الضريبة الإقرار الضريبي؟

الإقرار الضريبي يمثل أحد الركائز الأساسية في أي نظام ضريبي، سواء للأفراد أو الشركات، وله دور محوري لا يمكن تجاهله، إليك أبرز أبعاده:

الامتثال القانوني

الإقرار الضريبي ليس مجرد إجراء روتيني، بل هو التزام قانوني يضمن احترام الأفراد والشركات للقوانين والتشريعات الضريبية، ومن خلال الالتزام بهذا الإجراء؛ يُبنى نظام ضريبي متوازن وعادل، يُستخدم لتمويل الخدمات العامة، ودعم الاقتصاد.

إدارة التدفق النقدي

يعد الإقرار الضريبي للشركات والأفراد وسيلة فعّالة لمتابعة التدفقات النقدية وتحليل الأداء المالي، إذ يُمكن من خلاله للأفراد والشركات تحديد مصادر الإيرادات والمصروفات؛ مما يسهم في اتخاذ قرارات مالية وإدارية أكثر دقة، وتخطيط مستقبلي أفضل.

حفظ السجلات

يتطلب الالتزام بتقديم الإقرار الضريبي أيضًا الاحتفاظ بسجلات مالية دقيقة ومحدثة، هذه السجلات لا تساعد فقط في إعداد الإقرارات الضريبية، بل تمثل أيضًا وثائق مهمة يمكن الرجوع إليها في حال التدقيق أو الاستفسارات المالية؛ مما يعزز الشفافية والمصداقية المالية.

كيف أتأكد من تفعيل الرقم الضريبي للأفراد؟

للتحقق من الرقم الضريبي للأفراد بسهولة، يمكنك اتباع هذه الخطوات البسيطة:

• زيارة الموقع الرسمي: اذهب إلى موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك من هنا.

  

• تسجيل الدخول: ابحث عن خيار تسجيل الدخول أعلى يسار الصفحة.
• الدخول إلى الخدمات: من القائمة، اختر “الخدمات الزكوية والضريبية”.
• استخدام بيانات المنشأة: سجل الدخول باستخدام بيانات حساب منشأتك.

  

• الوصول إلى الخدمات الإلكترونية: بعد تسجيل الدخول، من الشاشة الرئيسة، توجه إلى “الخدمات الإلكترونية”.

  

• اختيار الخدمة المطلوبة: ضمن الخيارات المتاحة، اختر “الخدمات الزكوية والضريبية والجمركية”، ثم حدد “الخدمات الضريبية”.

  

• التحقق من ضريبة القيمة المضافة: اختر “ضريبة القيمة المضافة”، ثم اضغط على خدمة “التحقق من التسجيل في ضريبة القيمة المضافة”.

  

  

  الدخول للخدمة: اضغط على “الدخول للخدمة”؛ لتنتقل إلى صفحة التحقق من الرقم الضريبي.

  

• إدخال المعلومات المطلوبة: من القائمة المنسدلة، اختر “الرقم الضريبي” كنوع البحث، واملأ الحقول المطلوبة، مثل: الرقم، ورمز التحقق.

  

• إقرار الشروط: قم بالتأشير على المربع الذي يشير إلى أنك اطلعت على الشروط والأحكام.
• إرسال الطلب: اضغط على “إرسال” لإتمام العملية.

  

بعد الانتهاء، ستظهر لك تفاصيل منشأتك، بما في ذلك: حالة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة، والرقم الضريبي إذا كانت المنشأة مسجلة.

كيف يمكنني معرفة الرقم الضريبي الخاص بي من خلال رقم السجل؟

للتحقق من الرقم الضريبي للأفراد باستخدام رقم السجل التجاري، هناك خطوات بسيطة يمكنك اتباعها، إذ إنه بالإضافة إلى إمكانية التحقق من الرقم الضريبي عبر الموقع الإلكتروني للهيئة العامة للزكاة والدخل؛ يمكنك أيضًا إجراء ذلك عبر رقم السجل التجاري للشركة أو المنشأة، وللقيام بذلك، اتبع ما يلي:

• قم بزيارة موقع “هيئة الزكاة والضريبة والجمارك” من هنا.
• اختر “الخدمات الإلكترونية” من القائمة.

  

• من أسفل الصفحة، اضغط على “خدمات عامة” لاستعراض جميع الخدمات المتوفرة.

  

• اختر “التحقق عبر السجل التجاري”.

  

• أدخل رقم السجل التجاري الخاص بالمنشأة أو الشركة.

  

• بعد إدخال الرقم، ستظهر لك تفاصيل المنشأة، بما في ذلك: الرقم الضريبي.

  

بعد الحصول على الرقم، يمكنك إدخاله في برنامج قيود، ويمكنك حينها اختيار تضمين الضريبة في الفواتير، أو عدم تضمينها حسب الحاجة.

كيف ألغي رقمي الضريبي؟

في بعض الحالات، قد تجد المنشآت أو الأفراد أنفسهم بحاجة إلى إلغاء الرقم الضريبي، سواء كان ذلك بسبب توقف النشاط التجاري أو تغير طبيعته، ولإتمام عملية الإلغاء؛ يمكن اتباع خطوات بسيطة على موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، إذ إنه أولًا:

• قم بتسجيل الدخول إلى حسابك الخاص على الموقع.
• بعد ذلك، انتقل إلى صفحة “إلغاء التسجيل في ضريبة القيمة المضافة” أسفل الصفحة.

  

• ضع علامة صح على أوافق، واضغط على الخطوة ٢.

  

• سيظهر تلقائيًا بيانات المكلف؛ املأ البيانات المطلوبة، وتأكد من أن البيانات صحيحة، واضغط على الخطوة ٣.

  

• نختار نوع الطلب، وهي إلغاء التسجيل في ضريبة القيمة المضافة، والسبب في إلغاء التسجيل: نختار أخرى، ونكتب السبب

  

• من المرفقات اختر أخرى، ونضيف شهادة شطب السجل التجاري، وبعدها الضغط على الخطوة ال٤

  

• من المهم أن تتذكر أن المنشآت التي لا تستخدم رقمها الضريبي لفترات طويلة عليها تقديم طلب الإلغاء، إذ تحتفظ هيئة الزكاة والضريبة والجمارك بالحق في إلغاء الرقم الضريبي إذا لم يلتزم بالإجراءات الضريبية بشكل منتظم.

كيف أحسب المبلغ مع الضريبة؟

لحساب الإقرار الضريبي للأفراد بشكل صحيح؛ يتعين على الشركات اتباع خطوات معينة لتحديد المبالغ الضريبية التي يجب دفعها، سنستعرض فيما يلي الخطوات الأساسية التي يجب اتباعها:

حساب الضريبة المحصلة على المبيعات

تبدأ العملية بحساب الضريبة التي حُصّلت على المبيعات، وذلك من خلال ضرب إجمالي قيمة المبيعات في نسبة الضريبة المطبقة في البلد أو الجهة المختصة.

مثال

إذا بلغت قيمة المبيعات الإجمالية خلال فترة محددة 120.000 ريال سعودي، وكانت نسبة الضريبة 15%؛ فإن الضريبة المحصلة على المبيعات ستكون:

120.000 × 15% = 18.000.

حساب الضريبة على المشتريات

في الخطوة التالية، نقوم بحساب الضريبة المدفوعة على المشتريات، والتي تشمل: جميع السلع والخدمات التي اشتريت خلال الفترة ذاتها، وكانت مشمولة بضريبة القيمة المضافة.

مثال

إذا كانت قيمة المشتريات الإجمالية 70.000 ونسبة الضريبة 15%؛ فإن الضريبة على المشتريات ستكون:

70.000 × 15% = 10.500.

طرح الضريبتين لمعرفة صافي الضريبة المستحقة

بعد حساب الضريبة المحصلة على المبيعات والضريبة المدفوعة على المشتريات؛ تُطرح الضريبة المدفوعة من الضريبة المحصلة؛ لمعرفة صافي المبلغ الضريبي المستحق أو المسترد.

مثال

إذا كانت الضريبة المحصلة على المبيعات 18.000 والضريبة على المشتريات 10.500؛ فإن صافي الضريبة المستحقة سيكون:

18.000 – 10.500 = 7.500 ريال سعودي.

بهذه الطريقة يمكن حساب المبلغ الضريبي الواجب دفعه، أو المطالبة باسترداده.

ما هي التزاماتك كرجل أعمال فيما يتعلق بالإقرار الضريبي؟

بصفتك رائد أعمال، لديك مجموعة من الالتزامات الضريبية التي يجب الالتزام بها؛ لضمان سير أعمالك بشكل قانوني ومنظم، إليك بعض أبرز هذه الالتزامات:

• تسجيل الشركة: يجب عليك تسجيل عملك لدى السلطات الضريبية؛ لضمان الاعتراف به ككيان قانوني.
• الحصول على رقم تعريف ضريبي: ستحتاج إلى رقم ضريبي؛ لتقديم الإقرارات، والتواصل مع السلطات.
• الاحتفاظ بسجلات مالية دقيقة: من الضروري توثيق إيراداتك، مصروفاتك، والفواتير بشكل منظم، إذ ستحتاج لهذه البيانات عند إعداد الإقرار الضريبي.
• الإبلاغ عن الدخل والمصروفات: يتعين عليك الإبلاغ عن دخل شركتك ومصروفاتها بشكل دقيق؛ لاحتساب الضرائب المستحقة.
• دفع الضرائب المقدرة: في بعض الدول، عليك دفع الضرائب بشكل تقديري خلال السنة إذا كانت لديك أرباح كبيرة.
• المطالبة بالخصومات والائتمانات: يمكنك تقليل مسؤوليتك الضريبية عبر المطالبة بخصومات على نفقات العمل، مثل: الإيجار، المرافق، والرواتب.
• الالتزام بالمواعيد: يجب عليك تقديم الإقرارات، ودفع الضرائب المستحقة في الوقت المحدد؛ لتجنب الغرامات.

كم غرامة التأخير في تقديم الإقرار الضريبي للأفراد والمنشآت وتعديله؟

إذا كنت تتساءل عن هذا الأمر؛فهناك بعض التجاوزات التي قد تستوجب فرض غرامات على الإقرار الضريبي للأفراد والمنشآت، والتي منها:

• غرامة تأخير الإقرار الضريبي: عند تأخير تقديم الإقرار، تفرض غرامة بين 5% إلى 25% من الضريبة المدرجة في الإقرار المتأخر.
• غرامة تعديل الإقرار الضريبي: تُفرض إذا قدمت إقرار يحتوي على ضريبة أقل، سواء بسبب خطأ غير مقصود، أو عمدًا.
• في هذه الحالة، تصل الغرامة إلى 50% من المبلغ الذي خصم عن الضريبة الأصلية.

تنويه

إذا كنت غير قادر على سداد ضريبة القيمة المضافة في الوقت المحدد؛ قد تتعرض لغرامة تأخير، أو لغرامة تعديل إذا قدم إقرار غير دقيق، ولكن لحسن الحظ، يمكنك طلب تمديد الموعد النهائي من الهيئة العامة للزكاة والدخل، مع مراعاة بعض التفاصيل، مثل:

• قيمة الضريبة المستحقة.
• الفترة الضريبية المرتبطة بها.
• سبب طلب التمديد.

الجدير بالذكر أن الهيئة سترد عليك خلال 20 يومًا إما بالموافقة أو بالرفض.

كيفية استخراج الإقرار الضريبي في قيود 

لإعداد الإقرار الضريبي للأفراد والمنشآت في نظام قيود؛ تابع ما يلي:

• ابدأ بالدخول إلى قسم “الإعدادات”.
• من هناك، اختر “الإعدادات العامة” لتحديد تاريخ التوريد المناسب لاستخدامه في الإقرار الضريبي.

  

• بعد ذلك، قم بإدخال جميع فواتير المبيعات والمشتريات الخاصة بك.

• بمجرد الانتهاء، انتقل إلى قسم “التقارير”، واختر “نموذج الإقرار الضريبي”.

  

• حدد نوع الفترة التي ترغب في استخراج الإقرار لها، سواء كانت شهرية أو ربع سنوية.

  

 

• ثم قم باختيار الفترة الزمنية والسنة المطلوبة، واضغط على “بحث”.

  

 

• سيظهر لك الإقرار الضريبي للفترة التي اخترتها.

  

 

نموذج الإقرار الضريبي Word 

إذا أردت تحميل نموذج الإقرار الضريبي؛ فما عليك سوى الضغط هنا.

في الختام 

يعد التحقق من الإقرار الضريبي للأفراد والمنشآت خطوة أساسية لا يمكن تجاهلها؛ لضمان الشفافية المالية، والالتزام بالقوانين الضريبية، فمن خلال التأكد من دقة المعلومات المقدمة وتصحيح الأخطاء المحتملة؛ يمكن للفرد أو المؤسسة تجنب العقوبات القانونية، والمشاكل المالية المستقبلية، والجدير بالذكر أن اتخاذ هذه الخطوة يعكس المسؤولية والوعي المالي، ويعزز الثقة بين المواطن والجهات الضريبية؛ لذلك يجب التعامل مع عملية التحقق بجدية، وإدراك أهميتها في تحقيق التوازن المالي، والمساهمة في دعم الاقتصاد الوطني.

 

أيضًا من الضروري أن يلتزم المكلفون بتقديم إقراراتهم الضريبية بشفافية ووضوح، وإذا كنت تبحث عن نظام يساعدك في إدارة أنظمة الفاتورة الإلكترونية، وكذلك نظام نقاط البيع، والمخازن، والعملاء… وهكذا دواليك؛ فإن منصة قيود، التي تعد أفضل برنامج محاسبة، توفر لك كل ما تحتاجه في شاشة واحدة.

 

بعد معرفتك كيفية التحقق والاستعلام عن الرقم الضريبي للأفراد والشركات؛ جرِّب قيود الآن مجانًا، ولمدة 14 يومًا؛ فهو برنامج محاسبي يضمن لك مستقبلك المالي.